Im Rahmen seiner Sitzung vom 28.03.2019 hat sich der Finanzausschuss der Gemeinde Felde bereits unter dem TOP 10 mit den Möglichkeiten für Einsparungen sowie zur Verbesserung der zukünftigen Haushalte ab dem Jahr 2020 befasst und den Kämmerer gebeten, eine Übersicht zu den fixen und variablen Kostenpositionen des Gemeindehaushaltes zur nächsten Sitzung des Ausschusses vorzulegen.

Die Mitglieder des Finanzausschusses bekommen eine entsprechende Übersicht am 31.05.2019 per Mail als Datei zugesandt; hierzu sind folgende Punkte anzumerken sind:

1. Bei der Differenzierung zwischen fixen und variablen Kosten wurde als Entscheidungskriterium darauf abgestellt, in welchem Umfang die Gemeinde Entstehung und Höhe tatsächlich beeinflussen kann. Beispiel: Grundsätzlich sind Schulkostenbeiträge nach dem SchulG als die Träger auswärtiger Schulen aufgrund der Abhängigkeit mehrerere Faktoren (Schülerzahl und kalk. Schulkostenbeitrag des Jahres) dem Bereich der variablen Kosten zuzuordnen. Die Gemeinde Felde hat hierauf jedoch keinen Einfluss, da die Schüler aufgrund der freien Schulwahl diese frei wählen können und die Kalkulation der Schulkostenbeiträge in den Zuständigkeitsbereich des Schulträgers fällt.

2. Innerhalb der von der Gemeinde beeinflussbaren (variablen) Kosten gib es dann eine Reihe von Positionen, welche aufgrund vertraglicher oder öffentlich-rechtlicher Regelungen nur eingeschränkt beeinflusst werden können, da hier ggf. ein Dritter mitwirken muss (Beispiel: Steuern, Abgaben und sonstige Kostenbeiträge auf Grundlage von laufenden mittel- bis langfristigen Verträgen).

3. Die Übersicht ist nach Produkten und innerhalb der Produkte dann nach Konten sortiert. Je Konto wurden die Buchungspositionen der Jahre 2017 und 2018 einzelnd aufgenommen; die Zahlungsempfänger dabei jedoch über Adress-Nummer annonymisiert. Bei Bedarf kann dann im weiteren Schritt der Auswertung über die Adresse der Zahlungsempänger konkret ermitelt werden.

Keine

Folgt per Mail als Pdf und Excel-Datei