Dem Amtsausschuss wird vorgeschlagen, folgenden Beschluss zu fassen:

a) Die Haushaltsüberschreitungen in Höhe von insgesamt 726.653,91 Euro werden genehmigt.

b) Der Jahresabschluss 2019 wird in der vorgelegten Fassung unverändert beschlossen.

c) Der Ergebnisfehlbetrag 2019 in Höhe von 28.082,34 Euro ist als Jahresfehlbetrag aus Vorjahren in das Jahr 2020 vorzutragen.

Für die Prüfung standen folgende Unterlagen zur Verfügung:

 a) der erstellte Jahresabschluss 2019 inkl. Anhang, Lagebericht und Anlagen

 b) digitalte Buchungsbelege in der Finanzsoftware CIP

Aus dem Jahresabschluss 2019 ergibt sich folgendes Gesamtergebnis:

Mittelübertragungen:

Vom Haushaltsjahr 2019 wurden Mittel in Höhe von 4.007.650,00 Euro nach 2020 übertragen.

Siehe hierzu auch Übersichten auf Seite 42 des Anhangs zum Jahresabschluss.

Haushaltsüberschreitungen:

Im Haushaltsjahr 2019 sind diverse Haushaltsüberschreitungen bei Aufwendungen und Auszahlungen aufgetreten. Nach § 4 der Haushaltssatzung für das Jahr 2018 beträgt der Höchstbetrag für unerhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen, für deren Leistung oder Eingehung die Amtsdirektorin ihre oder der Amtsdirektor seine Zustimmung nach § 95 d Gemeindeordnung erteilen kann, 10.000,- Euro.

Entsprechend der anliegenden Übersicht betragen die Haushaltsüberschreitungen insgesamt 879.655,38 Euro, wovon ein Betrag von 726.653,91 Euro noch durch den Amtsausschuss zu genehmigen ist. Die Überschreitungen setzen sich im Wesentlichen aus folgenden Schwerpunkten zusammen: Anteil Schulträgerschaft 363.761,62 Euro, Anteil Wasserwerk Felde 164.446,48 Euro, Anteil Sozialleistungen 53.098,35 Euro, Zuführung zu Pensions- und Behilferückstellungen 66.044,95 Euro sowie Ergebnisverwendung 2018 192.181,91 Euro.

Zum Abschlussergebnis:

Der Jahresabschluss schließt mit einem Fehlbetrag im Ergebnishaushalt in Höhe von 28.082,34 Euro (Verbesserung um 303.117,66 Euro), sowie einer Abschlussverbesserung in der Finanzrechnung in Höhe von 252.705,04 Euro und damit einem Finanzmitteldefizit in Höhe von 21.744,96 Euro ab. Nähere Erläuterungen hierzu ergeben sich aus Anhang und Lagebericht zum Jahresabschluss 2019.

Der Beschluss über den Jahresabschluss hat lediglich feststellenden Charakter, unmittelbare finanzielle Auswirkungen ergeben sich daraus nicht.

Jahresabschluss 2019 mit Lagebericht und Anhang

Produktrechnung 2019

Übersicht Ergebnisrechnung 2019

Übersicht Finanzrechnung 2019

Anlagenlagennachweis 2019 Aktiva

Anlagenlagennachweis 2019 Passiva

Übersicht mit den Haushaltsüberschreitungen 2019