Das Amt hat in einer Auflistung am 31.05. die gebuchten variablen und fixen Kostenpositionen der Haushalten der Gemeinde 2017 und 2018 aufgelistet und den Ausschussmitgliedern auch als Excel-Datei zur Verfügung gestellt. Herr Dr. Clausen hat die FB-Kontenpositionen mit dem in Excel vorliegenden Haushaltsabschluss 2017 konsolidiert.

Leider lässt die Granularität der FB-Konten keine eindeutige Zuordnung zu fixen und variablen Buchungsposten zu.

Die vom Amt bereitgestellte Liste, die jeweils gebuchte Einzelpositionen aufweist lässt keine herausragenden variablen Kostenblöcke erkennen. Es ist auch davon auszugehen, dass der finanztechnische Handlungsspielraum keine großen strukturellen Positionen der Verbesserung des Haushalts zulässt. Nichts desto trotz hält der Finanzausschuss daran fest, den Gesamthaushalt der Gemeinde einer genaueren Analyse zu unterwerfen. In der Ausschusssitzung stellt Herr Dr. Clausen einer Kurzauswertung der Struktur des Haushalts 2017 dar, die die größten Kostenblöcke nach Produkten ausweist.

Nach eingehender Diskussion kommt der Finanzausschuss zu der Überzeugung, in einer separaten Sitzung sich ausschließlich mit der Analyse des Haushalts 2018 zur Abschätzung von möglichen zukünftigen strukturellen Änderungen zu befassen. Dazu muss das Amt den beschlossenen Haushalt 2018 in Excel zu Verfügung stellen. Dieser soll dann differenziert nach Produkten und FB-Konten im Ausschuss analysiert werden. Herr Dr. Clausen wird eine Vorabinformation aus der Datei erzeugen im Ausschuss sollen dann mit der Excel-Version weitere Auswerteverfahren gemeinsam erarbeitet werden.

Beschluss:

Der Finanzausschuss beauftragt das Amt, nach endgültiger Feststellung des Haushaltsergebnisses der Gemeinde Felde für 2018, diesen in einer Excel-Datei dem Ausschuss zur Verfügung zu stellen. Der Finanzausschuss wird in einer zusätzlichen Sitzung zusammentreten, um sich ausschließlich mit der Analyse des Haushaltsergebnisses der Gemeinde Felde 2018 zu beschäftigen.

Abstimmungsergebnis: einstimmig